关于对全县行政事业单位财务进行清理检查的通知
作者:镇安纪委  浏览量:  发布时间:2016-02-22 17:54  
中共镇安县纪委
镇安县监察局
镇安县审计局
镇安县财政局
关于对全县行政事业单位财务进行清理检查的通知
 
各镇党委、政府,永乐街道党工委、办事处,县委和县级国家相关各部门、各单位:
为进一步从严执行中央八项规定、严肃财经纪律、规范财务管理,根据镇办字〔2016〕15号文件精神和陕财办库〔2016〕5号文件要求,经研究决定对全县行政事业单位财务及资金安全进行一次全面的清理检查。现将有关事项通知如下:
      一、清理检查内容
      这次财务清理检查时限为2013年1月1日至2015年12月31日在此期间各单位的财务收支及其相关账簿、凭证、报表、账户等,具体内容包括:
     (一)查账簿。是否依法设置了会计总账、明细账、日记账和其他辅助性账簿,发生的各项经济业务事项是否按规定要求进行了统一登记和核算,有无私设会计账簿、账外账。
     (二)查凭证。是否对发生的原始凭证和记账凭证的真实性、合法性进行了审核,凭证单据的相关要求、附件及审批手续是否齐全,是否按期装订成册并加具封面、签字盖章,有无超期不作账,单据、账簿未装订的。
      (三)查报表。是否定期编制了会计报表、财务报告,账证、账实、账账是否相互一致。
      (四)查账户。是否按规定要求开立、使用银行账户,有无该撤销未撤销而还在继续使用的账户。
     (五)查资产。是否按规定对资产、银行存款、现金进行了登记和定期盘存,库存余额与账表登记是否一致,有无公款私存、白条顶库和私设“小金库”。
      (六)查票据。是否按规定正确使用税务发票和财政票据,有无将不符合规定的票据作为财务报销凭证,领购核销票款是否一致,有无丢失损毁等。
      (七)查交接。是否将财务、资产、档案等手续交接清楚完整,前后是否衔接,有无久拖不交、不接致使业务无法开展的。
      (八)查人员。是否配备了专(兼)职财会人员,有无从业资格,会计、出纳是否分设,是否形成相互制约、相互监督的工作机制。
      (九)查收入。是否将收取的政府非税收入及时足额入库,以结算票据收取的往来资金及从相关部门单位取得的钱物是否入账、纳入核算,有无隐瞒、滞留、截留、坐支、挪用、私分等行为。
      (十)查支出。是否按规定要求正确安排、使用各项资金,有无随意安排、虚列支出、虚报冒领、未执行政府采购、虚假采购;有无扩大开支范围、提高开支标准;有无滥发津贴、补贴、奖金、福利费等;公务用车运行维护费开支中是否有审批单,有无公车私用、公费租车私用和私车公养等问题;公务出差是否审批,差旅费是否按规定的范围和标准报销,有无借机变相旅游;开支中有无香烟或高档酒水等;对办公费、印刷费、咨询费、维修(护)费、会议费、培训费、接待费、材料费、购置费、劳务费、修缮费等支出单笔在1000元以上和专项资金支出单笔在5000元以上的发票,要核查内容是否真实,相关附件、清单、资料、审批手续等是否齐全;机关单位“廉政灶”开支项目是否符合有关规定要求,有无将支出转嫁套取资金问题等。
      二、检查时间安排
      (一)自查自纠阶段:2016.2.15—2016.2.29,各镇(办)、各部门要认真组织好本机关和所属单位财务自查自纠工作,确保不留死角、不走过场、实实在在解决好存在的问题。各镇(办)、各单位自查报告必须在2016年2月29日前报送到县财政监督检查办公室。(联系电话5322601  5327586)
      (二)重点检查阶段:2016.3.1—2016.3.31,县清查领导小组将派出检查组对各镇(办)、各部门及其所属单位逐一进行检查,检查结束各组要向领导小组办公室写出各单位的书面检查报告,并附有相关检查资料。
      (三)审查处理阶段:2016.4.1—2016.4.30,县清查领导小组办公室根据各组检查资料和报告,归类汇总整理出存在的问题,交由领导小组会议研究决定提出处理意见。
      三、检查方法程序
      本次财务清理检查采取听取汇报、盘点库款、翻看凭证、查阅账务、核对账证、调查走访、抽查核实等方法,做到检查底稿记录规范完整、资料复印备查有效、签字盖章背书认领、报告问题事实清楚、检查结论定性准确。
      四、检查人员分组
      (一)镇(办)单位检查组。镇(办)单位包括镇(办)政府机关、所属单位及中、小学校、卫生院。
      第一组组长:范鹏祯
      成员:汪宝斌、高堂春、柯贤东
      单位:永乐街道办、青铜关镇、云盖寺镇
      第二组组长:王建成
      成员:江  瑞、余方华、解联民
      单位:铁厂镇、大坪镇、米粮镇
      第三组组长:杨  博
      成员:刘明强、李  涛、毛浓韬
      单位:柴坪镇、达仁镇、木王镇
     第四组组长:李兴国
     成员:董明新、项能强、程既先
      单位:回龙镇、庙沟镇、月河镇
      第五组组长:柯西斌
      成员:朱家鹏、杨建敏、谢现宁
      单位:高峰镇、西口镇、茅坪镇
      (二)县级单位检查组。县级单位包括主管部门机关及其所属单位。
      第一组组长:赵晓云
      成员:李守平、王晓斌、方英岗
      单位:县委办、政府办、组织部、宣传部、政法委、县工会、公安局、检察院、法院、农工部、妇联会、工商联、接待办等13个单位。
      第二组组长:贺镇刚
      成员:常  珀、朱家平、瑚  瑾
      单位:人大办、机关工委、团县委、财政局、农业综合开发办公室、采购中心、国资局、工资中心、非税局、农财局、会计中心、项目中心、生产资金中心、财政监督检查办公室、财校等15个单位。
      第三组组长:郝太平
      成员:倪世锲、狄  波、吴  梅
      单位:政协办、文联、史志办、交警大队、看守所、消防大队、武警中队、司法局、公证处、人民调解大厅、编办、安监局、经贸局、商务办、城管局等15个单位。
      第四组组长:孙升堂
      成员:王  飞、蒋国庆、陈  醇
      单位:统战部、审计局、人社局、社保局、劳动力资源开发局、劳动监察大队、机关事业养老办、城乡居民养老办、人才交流办、双退所、永乐劳保所、养老经办中心、市场和质量监督管理局(工商局、食药局、质量技术监督局)、质量技术监督所、工业园区办等15个单位。
      第五组组长:胡宏伟
     成员:周  磊、罗  霞、张  明
      单位:人武部、科技和教育体育局(教体局、科技局)、电教站、教研室、考试中心、幼儿园、城关小学、第二中学、永乐中学、县中、职中、进校、体校、青少年活动中心、县第二幼儿园、县第二小学等16个单位。
     第六组组长:安庆民
      成员:张仁江、王能君、宋  洪
     单位:发改局、招商局、粮食局、物价局、物价所、价格认证中心、文广局、广播电台、文化市场执法大队、图书馆、文化馆、文管所、剧团、旅游局、统计局、普查办、社调队等17个单位。
     第七组组长:白少敏
     成员:陈  贵、刘根子、余晓耘
     单位:住建局、房管局、房改办、城建规划监察大队、工程质量监督站、墙改办、房管所、规划站、人防办、廉租办、棚改办、交通局、农村公路局、运管所、交通设计质监站、县科协、住房公积金镇安管理部等17个单位。
      第八组组长:赵安林
      成员:马庆勇、王荆东、王开瑛
      单位:卫生和计划生育局(卫生局、计生局)、卫生监督所、疾控中心、农村合疗办、县医院、中医院、妇保院、卫校、红十字会、爱卫办、县计生服务站、流动人口管理站、县宗教局、残联、残疾人就业劳动所、供销社、蚕桑站等17个单位。
      第九组组长:李焕发
      成员:颜  斌、殷延芳、朱  东
      单位:扶贫局、移民办、农业局、特产发展中心(烤烟中心、蔬菜办菌办)、畜牧中心、农技推广中心(种子管理站、农技站、植保站)、经管站、农技培训中心(农广校、农机学校)、农机推广中心(农机监理站)、农产品质检站、动物卫生监督所、动物疾病防控中心、老干局、档案局、信访局、环保局、气象局等17个单位。
      第十组组长:袁业博
     成员:蒋立功、王  昱、徐家斌
     单位:水务局、水保站、水资源办、河库站、水产站、水利队、防汛办、电气办、国土局、规划站、执法大队、统征办、地质监测站、土地管理中心、土地收储中心、矿管办、党校等17个单位。
     第十一组组长:夏义薪
     成员:张  强、王  力、秦  维
     单位:林业局、林业站、森林公安局、林调队、板栗产业办、核桃产业办、退耕办、天保办、城周绿化站、板栗研究所、铁厂林场、黑窑沟林场、木王林场、民政局、救助站、殡葬所、老龄委等17个单位。
      (三)督导审理汇总组
     组长:陈习尧
     成员:马高奎、江  峰、石贤武、汤正予、赵  俭、杨  昊、方  晓、杨长春、郭红霞
     五、检查工作要求
      (一)加强组织领导。为了使这次清理检查工作顺利开展、取得成效,县上成立以县纪委书记为组长、县监察局、审计局、财政局主要负责人为成员的领导小组,领导小组办公室设在财政局,财政局长兼任办公室主任,负责组织协调、研究、决定清理检查相关事项。各镇(办)、各部门要高度重视,也要成立相应机构,加强对所属单位清查工作的领导,确保此项工作圆满完成。
      (二)严肃检查纪律。各检查组成员要尽快熟悉和掌握相关法律法规及业务知识,做好各项准备工作,按规定的时间、程序和工作要求到被查单位进行清理检查,特别要严格对照财经纪律、财务制度,看是否有违规违纪问题,做到“三个决不放过”,即:不放过每笔支出,看支出内容是否真实;不放过每张票据,看各种要素是否齐全;不放过每道环节,看审签程序是否到位。各检查组不得拖延、遗漏、走过场,做到保质保量,要按时上报检查报告和各种资料,对所检查单位的事项要签字背书负检查责任。各组成员要服从组长安排,不得随意缺席或请假。检查期间不得迎来送往、不得赠送或接受礼品礼金和有价证券,不得接受宴请,一律在“廉政灶”用餐。
      (三)抓好督促指导。督导审理汇总组(办公室)要根据领导小组安排,及时下达各项通知,传达领导指示,组织召开相关会议,对清查工作进行督促检查和业务指导。要及时收集整理各组交回的资料信息和检查报告,做好汇总审核和总结上报工作。对各组请示的事项,由领导小组办公室统一说明和解释。
 
      附件:1.行政事业单位财务清理检查统计表
      2.行政事业单位财务清理检查汇总表
 
 
      中共镇安县纪委              镇安县监察局
 
 
 
镇安县审计局             镇安县财政局
 
2016年2月14日